TRABAJODECONTABILIDAD

TORREGROZA & CIA S. C. A
NIT. 819.445.353-1
RÉGIMEN COMÚN

MOVIMIENTO DEL MES DE NOVIEMBRE
● Nota: La empresa utiliza sistema de inventario permanente, y la depreciación se
manejara por línea recta.
1. Constitución:
El decidieron crear una empresa de responsabilidad limitada, aportando los
siguientes recursos necesarios para el funcionamiento del negocio.
Socio Gestor: Kattiana Yineth TorregrozaChamorro.
Socios comanditarios:
Socio 1: Adriana Melissa Perdomo Ulloa
Efectivo $100.000.000,00
Socio 2: Sergio Andres Mercado Vergara
Mercancía $103.000.000,00, repartidos así:
*5000 cajas de pantys variadas por valor de $20.000 c/u cada caja
*100 cajas de boxer por valor de $30.000 c/u cada caja
Socio 3: Mónica Tatiana Orozco Garzon
3 computadores marca DELL por valor de $3.000.000 c/u
Efectivo$30.000.000
Mercancía $43.000.000, repartidos así:
*1000 cajas de brassier por valor de $40.000 c/u cada caja
*100 cajas de boxer por valor de $30.000 c/u cada caja
Socio 4: Iván Andrés Palomino Vega
Efectivo: $100.000.000,00
Socio 5: Daniel Andrés Fernández Pacheco
Efectivo: $ 250.000.000
*10 celulares corporativos para uso de socios y empleados de la empresa por
valor de 1.000.000 c/u
*escritorio por valor de $3.000.000,00

CÓDIGO
110505
143501
143502
143503
152805
152405
152810
310510

CUENTA
Caja General
Pantys
Brassier
Boxer
Equipo de comunicación y computación
Muebles y enseres
Equipo de telecomunicación
Capital por suscribir

CÓDIGO
310510
310505

CUENTA
Capital por suscribir
Capital autorizado

DEBE
480.000.000
100.000.000
40.000.000
6.000.000
9.000.000
3.000.000
10.000.000HABER

648.000.000

DEBE

HABER

648.000.000
648.000.000

2) 10 NOVIEMBRE: En la constitución de la empresa se generaron gastos legales por valor de
$1.500.000
CÓDIGO
514005
514010
514015
110505

CUENTA
Notariales
Registro Mercantil
Trámites y licencias
Caja General

DEBE

HABER

500.000
500.000
500.000
1.500.000

3) 12 NOVIEMBRE: Se contrató el arrendamiento de comercio donde se dará puesta enmarcha
del negocio por valor de $1.000.000 a una persona del régimen común.
CÓDIGO
512010
110505
240805
236530

CUENTA
Construcciones y edificaciones
Caja General
Iva Generado
Arrendamiento

DEBE
1.000.000

HABER
1.135.000

160.000
25.000

4) 15 NOVIEMBRE: Se contrató el personal de la siguiente manera:
●
●
●
●
●

1 Contador.
1 Administrador
2 Vendedores
1 Aux Contable
Portero

5) 16 NOVIEMBRE: Seconsignó el dinero disponible en caja en una corriente en el banco
Bancolombia No. 517-234562-12.
CÓDIGO
110505
111005

CUENTA

DEBE

Caja General
Bancos Nacionales

HABER
477.365.000

477.365.000

6) 16 NOVIEMBRE: Adquirimos una chequera por valor de $100.000
CÓDIGO
530505
111005

CUENTA
Gastos bancarios
Bancos Nacionales

DEBE
100.000

HABER
100.000

7) 17 NOVIEMBRE: Se crea una caja menor paragastos menores por valor de $500.000:

C​
ÓDIGO

CUENTA

110510

Cajas Menores

111005

Banco Nacional

DEBE

HABER

500.000
500.000

8) 18 NOVIEMBRE: Se compra papelería para el mes de septiembre por valor de $140.000:
CÓDIGO
519530
111005

CUENTA
Útiles, papelería y fotocopias
Bancos Nacionales

DEBE
140.000

HABER
140.000

9) 19 DE NOVIEMBRE: Se adquirió activos para funcionamiento de la empresa aJUMBO S.A.(
Gran Contribuyente autorretenedor) dela siguiente manera : todo con iva incluido.

● 5 cortinas por valor de $100.000 c/u
● Muebles por valor de $1.500.000
CÓDIGO
152405
111005
236540

CUENTA
Muebles y enseres
Bancos Nacionales
Retención en la Fuente

DEBE
2.320.000

HABER
2.262.000
58.000

10) 22 DE NOVIEMBRE: Se vendieron de contado a Interiores Ltda(régimen común), 40 cajas depantys variadas por valor de 30.000 c/u y 15 brassiers por valor de $65.000 c/u
CÓDIGO

CUENTA

413524

Venta de Productos Textiles de Vestir de Cuero y
Calzado

240802
135515
111005

Iva descontable
Retefuente
Banco nacional

DEBE

348.000
54.375
2.468.625

CÓDIGO

CUENTA

DEBE

613524

Venta de Productos Textiles de Vestir de Cuero y
Calzado

1.400.000

143501
143502

HABER
2.175.000

Pantys...