Transcripci n de procedimientos para manejar la caja menor

Transcripción de procedimientos para manejar la caja menor.
Caja Menor.
La Gerencia Administrativa y Financiera será la dependencia encargada de preparar las comunicaciones por medio de las cuales se constituyan las cajas menores y de coordinar el trámite para contar con la Disponibilidad Presupuestal .
Manejo en efectivo :
Cuando el monto de la CAJA MENOR no exceda los (5) cinco salariosmínimos
legales mensuales vigentes, estos dineros podrán manejarse en efectivo. Sin
embargo la apertura y legalizaciones deberán efectuarse a través de una
cuenta corriente.
Manejo combinado en efectivo y cuenta corriente.
Aquellas CAJAS MENORES que por necesidades del servicio deban mantener
recursos disponibles en dinero efectivo, a pesar de que su cuantía amerite
manejo en cuenta corriente, podránmantener en efectivo un valor que no
supere los (5) cinco salarios mínimos legales mensuales vigentes.
PAGOS CON CHEQUE
Esta forma de manejo deberá quedar autorizada en la resolución de
constitución del fondo de CAJA MENOR. La reposición de los Fondos
manejados en efectivo se realizará en la cuantía de los gastos realizados, sin
exceder el monto previsto en el respectivo rubro presupuestal. Para estefin, el
responsable solicitará autorización al ordenador de la CAJA MENOR para girar el cheque respectivo, justificando los gastos mediante los documentos que
soporten las operaciones o gastos efectuados
Cuando se trate de gastos que se deban pagar mediante cheque, éste deberá
girarse únicamente a nombre del proveedor, con los correspondientes sellos
restrictivos de “páguese al primerbeneficiario”. Los pagos superiores a dos
salarios mínimos legales mensuales vigentes se harán única y exclusivamente con
cheque. Esta restricción no cubre a las CAJAS MENORES cuyos montos totales
se manejan solo en efectivo.
La cuenta corriente será manejada por el funcionario responsable del manejo 
de la caja, su firma y sellos, si los hay, deberán quedar registrados en la
entidad bancaria, en lastarjetas de control de firmas y autorizaciones del
banco.
Procedimiento para el manejo de las Cajas
Menores creadas en efectivo y en cuentas corrientes
Las CAJAS MENORES funcionarán contablemente como un fondo fijo, y
únicamente su movimiento tendrá relación directa con la creación, aumento,
disminución y su cancelación definitiva.
El manejo de los dineros se hará de la siguiente manera:
MANEJO DE LACUENTA CORRIENTE :

Los dineros que constituyen las CAJAS MENORES se manejarán a través de 
cuenta corriente oficial, la cual tendrá la siguiente denominación: CAJA MENOR, SEGUIDO DEL NOMBRE DE LA DEPENDENCIA O ENTIDAD A LA
QUE PERTENEZCA.
Por dependencia se entiende la Unidad Administrativa o la dependencia a la
cual está adscrita la CAJA MENOR.





Cuenta Corriente
Depósito a la vista, para elmanejo de los recursos de su empresa con eficiencia. La cuenta corriente es ideal porque ofrece diferentes mecanismos para realizar pagos y recaudos. Tiene la posibilidad de obtener un cupo de canje, sobregiro y remesas para atender las necesidades de liquidez a corto plazo (sujeto a políticas y análisis de crédito del Banco).
Descripción y beneficios
Tasas, tarifas o topes
Requisitos
Descripción ybeneficios
Permite recibir depósitos de dinero en efectivo y/o cheque en más de 1.200 oficinas de la red de servicios del Grupo Aval (Oficinas del Banco AV Villas, Banco de Bogotá, Banco Popular o Banco de Occidente.
Disponibilidad de los recursos a través del portal de internet empresarial, el giro de cheques e incluso tarjeta débito.
Los cheques AV Villas son nacionales, es decir que son pagadosen cualquiera de nuestras oficinas en todo el país como cheques locales y si son consignados en cualquier Banco son pagaderos dentro de canje local si en dicha ciudad hay presencia del Banco AV Villas, es decir que no constituyen remesa.
De acuerdo a las necesidades y volumen de giro, su empresa tiene la posibilidad de adquirir chequeras de 30 o 100 cheques. Igualmente, para volúmenes altos de...