Taller Elaboraciu00F3n Flujo De Caja
Páginas: 2 (309 palabras)
Publicado: 19 de abril de 2015
FLUJO DE CAJA
El 1° de enero de 2015, una empresa de prestación de servicios de mantenimiento cuenta con la siguiente información para elaborar el flujo de caja:
Ventas reales (Proyectos en curso,la fecha corresponde a la de terminación de los proyectos
Noviembre 2014: $12.500.000
Diciembre 2014: $11.800.000
Ventas proyectadas 2015
Enero: $13.500.000
Febrero: $12.900.000
Marzo: $14.500.000Abril: $14.000.000
Mayo: $14.000.000
Junio: $14.000.000
La política de cuentas por cobrar es: 20% de contado, 40% a 30 días, 40% a 60 días.
Compras
Noviembre 2014: $2.500.000
Diciembre 2014:$2.300.000
Compras proyectadas 2015
Enero: $2.120.000
Febrero: $2.890.000
Marzo: $2.500.000
Abril: $3.200.000
Mayo: $2.700.000
Junio: $2.600.000
La política de cuentas por pagar es: 50% de contado y 50% a30 días
Mano de obra
Dos auxiliares de obra, cada uno devenga un salario de $850.000 y se le cancelan todas las obligaciones de ley.
Un asesor comercial $1.200.000
Una secretaria auxiliar contable$750.000
El administrador es el mismo propietario del negocio y se ha asignado un salario mensual de $1.500.000
Capacitación: Una capacitación anual para cada colaborador. $60.000
Dotación:$450.000 trimestrales
Elementos de protección personal: $30.000 mensuales
Gastos administrativos mensuales
Arrendamiento: $1.200.000
Servicios públicos: $200.000
Plan celular: $150.00
Seguros: $50.000Papelería: $50.000
Servicio de aseo y vigilancia: $700.000
Combustible: $200.00
Honorarios contador: $800.000
Impuestos
Por ley de bancarización todas las salidas de dinero se realizan a través debanco
Impuestos bimestrales: $500.000
Financiación
Para inicio del proyecto se realizó un préstamo en el sector financiero de $20.000.000 a tres años con una tasa del 1,2% mes vencidos, cuota fijamensual. El crédito se debe iniciar a cancelar a partir del 31 de enero de 2015
Con base en la siguiente información:
1. Definir saldo inicial
2. Elaborar flujo de caja a junio de 2015
3. Determinar...
El 1° de enero de 2015, una empresa de prestación de servicios de mantenimiento cuenta con la siguiente información para elaborar el flujo de caja:
Ventas reales (Proyectos en curso,la fecha corresponde a la de terminación de los proyectos
Noviembre 2014: $12.500.000
Diciembre 2014: $11.800.000
Ventas proyectadas 2015
Enero: $13.500.000
Febrero: $12.900.000
Marzo: $14.500.000Abril: $14.000.000
Mayo: $14.000.000
Junio: $14.000.000
La política de cuentas por cobrar es: 20% de contado, 40% a 30 días, 40% a 60 días.
Compras
Noviembre 2014: $2.500.000
Diciembre 2014:$2.300.000
Compras proyectadas 2015
Enero: $2.120.000
Febrero: $2.890.000
Marzo: $2.500.000
Abril: $3.200.000
Mayo: $2.700.000
Junio: $2.600.000
La política de cuentas por pagar es: 50% de contado y 50% a30 días
Mano de obra
Dos auxiliares de obra, cada uno devenga un salario de $850.000 y se le cancelan todas las obligaciones de ley.
Un asesor comercial $1.200.000
Una secretaria auxiliar contable$750.000
El administrador es el mismo propietario del negocio y se ha asignado un salario mensual de $1.500.000
Capacitación: Una capacitación anual para cada colaborador. $60.000
Dotación:$450.000 trimestrales
Elementos de protección personal: $30.000 mensuales
Gastos administrativos mensuales
Arrendamiento: $1.200.000
Servicios públicos: $200.000
Plan celular: $150.00
Seguros: $50.000Papelería: $50.000
Servicio de aseo y vigilancia: $700.000
Combustible: $200.00
Honorarios contador: $800.000
Impuestos
Por ley de bancarización todas las salidas de dinero se realizan a través debanco
Impuestos bimestrales: $500.000
Financiación
Para inicio del proyecto se realizó un préstamo en el sector financiero de $20.000.000 a tres años con una tasa del 1,2% mes vencidos, cuota fijamensual. El crédito se debe iniciar a cancelar a partir del 31 de enero de 2015
Con base en la siguiente información:
1. Definir saldo inicial
2. Elaborar flujo de caja a junio de 2015
3. Determinar...
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