Presupuesto del area de recursos humanos

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INTRODUCCIÓN A LA
ADMINISTRACIÓN DE
PERSONAL

LOGO

6. Presupuesto de
Recursos Humanos

Presupuesto de Recursos Humanos
 Es alinear el presupuesto del
Departamento de Recursos
Humanos conlas metas
organizacionales estratégicas
dentro de las pautas y los
procedimientos de la organización

Importancia
 Para garantizar que los RRHH sean
percibidos como un socio estratégico
capaz dejustificar los gastos y
vincular las actividades de RRHH con
el programa general de trabajo de la
organización

• Debido a que los RRHH, con frecuencia, son
percibidos como un centro de costos, en vez deuna
función generadora de ingresos y, por consiguiente,
pueden ser percibidos como un área donde los costos
pueden recortarse con mayor facilidad

El proceso de elaboración del
presupuesto de RRHH
Presupuesto incremental: mediante el
uso del presupuesto actual, se
desarrolla un presupuesto nuevo al
realizar ajustes ascendentes o
descendentes a cada partida con base
en las expectativas.
Presupuesto a partir de cero: cada
partida incluida en el presupuesto
deberá estar justificada antes de ser
incorporada; por consiguiente, el
proceso comienza con un programa en
blanco.

Datos necesariospara crear un
Presupuesto nuevo se incluyen
los siguientes:
 Número de miembros del personal proyectados

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

para el próximo año.
Aumentos o proyecciones de los costos de las
prestaciones.Tasa de rotación proyectada.
Los costos reales incurridos en el año en curso.
Programas y prestaciones nuevos planificados.
Otros cambios en las políticas, estrategias
empresariales, leyes o reglamentosque puedan
tener impacto en los costos.
Ingresos de RRHH (a través de consultoría,
prestaciones, reducción de la rotación, costos
de capacitación.

Ejemplo del Presupuesto
del departamento de
RRHHSelección y colocación
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Publicidad de reclutamiento
Honorarios de agencias
Ayuda temporal
Pruebas de destrezas
Pruebas de consumo de drogas
Verificaciones de antecedentes
Viajes...