La Responsabilidad Social de la Empresa y las Entidades Bancarias

La Responsabilidad Social de la
Empresa y las Entidades Bancarias.
Una Visión Primaria.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Fernando Gallardo Olmedo 
Universidad Autónoma de Madrid 
fernando.gallardo@uam.es 

La Responsabilidad Social de la Empresa y las Entidades Bancarias.
Una Visión Primaria.
Fernando Gallardo Olmedo, Universidad Autónoma de Madrid

La RSE (Responsabilidad Social de la Empresa) tiene unadimensión especial en la industria
financiera que no está presente en otros sectores, ya que la actividad financiera que
desarrollan estas empresas tiene unas repercusiones especialmente importantes en la
actividad económica general y en el ahorro de las personas.
Este artículo tiene como objetivo el análisis de estas cuestiones primarias de la RSE en las
Entidades Bancarias. Se procede con laexposición, en primer lugar, de los aspectos peculiares
que presentan dichas entidades y que condicionan su enfoque en materia de RSE. En segundo
lugar, se exponen los fallos y los problemas que presenta la regulación de las entidades
bancarias. A continuación, se intenta dar respuesta a una pregunta que la ciudadanía se hace
con frecuencia: ¿Por qué los estados salvan con frecuencia a los bancos de laquiebra mientras
que no se hace lo mismo con otras empresas? Después se comenta el modelo español de cajas
de ahorros, el cual es un modelo que supuestamente se ajusta perfectamente a una filosofía
de RSE, pero que, por diversas razones, está en vías de desaparición.

Aspectos peculiares de las Entidades Bancarias que condicionan su enfoque en materia de
RSE
Las Entidades Bancarias tienen unprotagonismo especial dentro de la industria financiera. En
España hay tres tipos de Entidades Bancarias: bancos, cajas de ahorros y cooperativas de
crédito. La normativa española permite que los tres tipos de entidades puedan realizar las
mismas actividades financieras. La diferencia se encuentra sólo en su personalidad jurídica, la
cual condiciona la configuración de sus órganos de gobierno y elreparto del beneficio. En
España tenemos un sistema denominado de “banca universal”, el cual permite a las entidades
bancarias llevar a cabo un conjunto muy amplio de actividades financieras. De un modo
resumido, una Entidad Bancaria puede realizar las siguientes actividades1:
1. Capta recursos financieros de sus clientes a través de los depósitos bancarios o
mediante la emisión de títulos de deuda obonos. Esta actividad genera unos costes
financieros para la entidad bancaria en forma de pagos de intereses.
2. Presta recursos financieros a través de préstamos y créditos a las personas y a las
empresas. Esta actividad le proporciona unos ingresos financieros a la entidad

1

Adicionalmente están las relaciones financieras con el Banco Central, el cual suministra la liquidez
básica que precisatodo sistema bancario a través de la provisión de la Base Monetaria.

1

bancaria. La diferencia entre ingresos financieros y costes financieros se denomina
margen de intermediación.
3. Comercialización de productos y servicios financieros a personas y empresas. Las
entidades bancarias explotan su estratégica red de distribución, formada por las
oficinas físicas e internet, mediante la venta debonos y acciones emitidos por otras
empresas, fondos de pensiones, seguros, fondos de inversión. A través de estos
productos el ahorro de las personas se capta en las redes bancarias, pero no se quedan
en ellas, sino que se dirigen a otras empresas e instituciones. Dado que los inversores
minoristas desconocen la amplia gama de productos financieros disponibles, la entidad
bancaria les asesora, locual está permitido por la ley. El negocio de la entidad bancaria
consiste en percibir una comisión por la venta de los productos financieros a los
inversores a los que ha asesorado. A veces no se produce asesoramiento, como por
ejemplo cuando utilizamos el portal de internet de un banco para comprar acciones
que cotizan en el mercado bursátil. En este caso el banco percibe también su comisión...