Interes Simple , Compuesto , Descuento ,Equidad Financiera

DOCUMENTO 1
CONCEPTOS BÁSICOS

PROPÓSITOS: Con esta guía se pretende que usted:

Haga uso de las funciones contables y financieras, utilizando correctamente sus argumentos.

Los aspectos financieros son determinantes para toma de decisiones en inversiones u obligaciones de corto, mediano o largo plazo; ya sea persona natural o jurídica.

1. FUNCIONES FINANCIERAS

Las FuncionesFinancieras realizan cálculos de variables económico-financieras, como determinar el capital financiero, la tasa de interés, los períodos de capitalización, las cuotas uniformes, las tasas de capitalización para las diferentes operaciones financieras que se representen en el mercado bursátil y financiero.

Los argumentos más comunes de las funciones financieras incluyen:

• Capital: Seconsidera como el dinero para ser tomado en préstamo o ser invertido y es un valor actual.
Sintaxis: VA(tasa; nper; pago ;vf; tipo)

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Ejemplo: Halle el valor de un préstamo a una tasa de interés del 2% mensual vencida, durante año y medio con cuotas de $350.000 y un abono al final de la operación financiera de $1’200.000

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• Vf: Valorfuturo. Es el monto futuro pagado o recibido por un préstamo o inversión.
Sintaxis: VF(tasa; nper; pago; va; tipo)
Ejemplo: ¿Cuál es el valor del ahorro en una cuenta que se abre con $800.000 y paga cuotas trimestrales de $300.000 durante 2 años y medio con una rentabilidad del 7.5% trimestral.

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• Tasa: Es el porcentaje sobre el capital que se reconoce o se recibe porun préstamo o inversión.
Sintaxis: TASA(nper; pago ;va; vf; tipo; estimar)
Ejemplo: ¿Qué rentabilidad reporta una inversión de $6’300.000 para recibir durante 15 meses por concepto de intereses $546.997,94 ?

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• Nper: Número de períodos. Devuelve el número de períodos de capitalización de una inversión o préstamo.
Sintaxis: NPER(tasa; pago; va; vf; tipo)Ejemplo: Calcule los períodos para que una obligación de $7’000.000 se redime al 22% anual con cuotas o pagos iguales de $2’200.000

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• Pago: Es la cuota uniforme durante el tiempo de existencia de la operación financiera para cancelar una obligación o recibir renta por una inversión.
Sintaxis: PAGO(tasa; nper; va; vf; tipo)
Ejemplo: Calcule la cuota mensual que paga unestudiante de la FUNLAM a Cooperamigó por un préstamo de $1’200.000 para su matricula, a una tasa del 1.95% mensual durante el semestre académico.

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• Pagoint: Devuelve el interés de un período determinado cuando se realizan pagos constantes.
Sintaxis: PAGOINT(tasa; período; nper; va; vf; tipo)
Ejemplo: Para el ejemplo anterior calcule los intereses pagados por elestudiante con la cuota del período 2.

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• Pagoprin: Devuelve la cantidad amortizada o en que disminuye el capital inicial una cuota determinada.
Sintaxis: PAGOPRIN(tasa; período; nper; va; vf; tipo)
Ejemplo: Para el ejemplo del cálculo del pago, determine la amortización
del período 2

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TASAS DE INTERÉS

Tasa nominal: Es una tasaaparente, que tiene comportamiento de interés simple y tiene estrecha relación con la tasa de capitalización para cada período.
Sintaxis: TASA.NOMINAL(tasa_efectiva; núm_per)
Ejemplo: Calcule la tasa nominal con capitalización mensual equivalente al 26.8242% efectivo anual.

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Tasa efectiva: Es una tasa real, que tiene comportamiento de interés compuesto. Es la tasa referenciapara tomar decisiones financieras.
Sintaxis: EFFECT(nominal_rate; npery)
Ejemplo: Calcule la tasa efectiva anual equivalente al 20% con capitalización trimestral.

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Tasa periódica: Es la tasa que se aplica a los períodos de capitalización y se calcula dividiendo la tasa nominal sobre los períodos de capitalización.
Ejemplo: Para los dos casos anteriores calcule la tasa de...