Auditoria

CLIENTE:|
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FECHA DE LA AUDITORIA: ________________________________________

REVISION DE CONTROL INTERNO EN:______________________________ | |
| | |FIRMAS |
|PROGRAMA DE TRABAJO DE:|PREPARADO POR: ________________________________ |___________ |
| | | |
|CUENTAS POR COBRAR |APROBADO POR GERENTE: ________________________|___________ |
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| |APROBADO POR SOCIO: | |
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| |TIEMPO |TIEMPO | | | |
|PROCEDIMIENTOS |REAL|ESTIMADO | | | |
| |E |A |E |A |Referencia |HECHO |Comentarios |
| | | | | | |POR ||
| | | | | | | | |
|OBJETIVOS DEL AREA | | | | | | | |
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|COMPROBAR LA AUTENTICIDAD DE LOS INGRESOS Y CUEN- TAS POR COBRAR, ASÍ COMO DE| | | | | | | |
|LOS DESCUENTOS Y DEVOLUCIONES. | | | | || | |
| | | | | | | | |
|COMPROBAR LA VALUACIÓN DE LAS CUENTAS POR COBRAR, INCLUYENDO EL REGISTRO DE | | | | | | | |
|LAS ESTIMACIONES NECESARIASPARA CUENTAS DE DUDOSA RECUPERACIÓN, DESCUENTOS Y| | | | | | | |
|DEVOLUCIONES, RECLAMACIONES POR | | | | | | | |
| | | || | | | |
|DETERMINAR GRAVÁMENES Y CONTINGENCIAS QUE PUEDAN EXISTIR, CONSIDERANDO | | | | | | | |
|POSIBLES CONTINGENCIAS POR DESCUENTOS DE DOCUMENTOS, CESION DE ADEUDOS, | | | | | | | |...